犯罪収益移転防止法

犯罪収益移転防止法に関する記事をまとめています。

著作者：pch.vector／出典：Freepik

目次｜犯罪収益移転防止法

規制の仕組み（全体像）

　マネー・ロンダリングの意味や法律の目的（トレーサビリティの確保）などを解説しています

規制の対象（適用範囲）

　本法の適用は、主に「特定事業者」「特定業務」「特定取引」の3つで決まります

規制の内容（特定事業者の義務）

　特定事業者には、ケースに応じて以下⑴～⑸の義務が課されます（▷全体像：特定事業者の5つの義務）

⑴　取引時確認

• 通常の特定取引の場合、取引時にⅰ～ⅳの確認が必要です（▷取引時確認の全体像）
• なお、ハイリスク取引はまた別のルールがあります
• また、既に確認済みの顧客等や、顧客等が国等や上場会社である場合は、簡略化・省略があります

⑵　確認記録の作成・保存

　取引時確認の際には、確認記録の作成保存義務があります

⑶　取引記録の作成・保存

　特定業務に係る取引（少額取引等を除く）では、取引記録の作成保存義務があります

⑷　疑わしい取引の届出

　マネロンが疑わしい取引を発見した場合の届出・判断方法・参考事例を解説しています

⑸　取引時確認等を的確に行うための措置

　特定事業者にはいわゆる体制整備義務も課されています（主に努力義務）

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